摘要：正在全面轉(zhuǎn)型的中國經(jīng)濟(jì)體制與經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，為我國的中小企業(yè)創(chuàng)造了更大的發(fā)展機(jī)遇和廣闊的市場舞臺，同時，也使中小企業(yè)面臨更大挑戰(zhàn)和風(fēng)險，法律風(fēng)險便是其主要的風(fēng)險之一。本文從法律風(fēng)險產(chǎn)生的背景、企業(yè)法律風(fēng)險的主要形式、法律風(fēng)險的防范等方面進(jìn)行闡述，著力尋求中小企業(yè)控制法律風(fēng)險的方法。
　　企業(yè)的法律風(fēng)險，是指由于企業(yè)未跟上外部法律環(huán)境的變化，或者未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成的負(fù)面法律后果的可能性。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營與管理過程中，法律關(guān)系與法律行為一直貫穿始終。在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制全面轉(zhuǎn)型的過程中，企業(yè)面臨著更大的發(fā)展機(jī)遇和更嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，如何規(guī)范對外經(jīng)濟(jì)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，防止不必要的經(jīng)濟(jì)損失，成為中小企業(yè)發(fā)展過程中一項十分重要的課題。

　  一、企業(yè)法律風(fēng)險的產(chǎn)生

　　首先，從企業(yè)外部環(huán)境來看。當(dāng)前，社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，企業(yè)面臨的市場競爭環(huán)境變得更為復(fù)雜，市場競爭規(guī)則越來越規(guī)范和透明。作為市場經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)依法經(jīng)營管理、依法開展各種經(jīng)濟(jì)活動是市場經(jīng)濟(jì)條件下對企業(yè)提出的根本要求，只有嚴(yán)格按照市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則和要求辦事，才能符合整個社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢，才能不被市場所淘汰。中小企業(yè)在追求自身發(fā)展壯大和經(jīng)營業(yè)務(wù)拓展的進(jìn)程中，企業(yè)的各種行為如改制、并購、對外投資、契約合同和產(chǎn)銷行為等都存在不同程度的法律風(fēng)險，而中小企業(yè)因為自身條件的限制，抗風(fēng)險能力較弱，防范法律風(fēng)險不可避免地成為企業(yè)必須重點(diǎn)考慮的課題，不斷提高自身的法律風(fēng)險防范能力也理應(yīng)成為企業(yè)的自覺追求。我國加入世貿(mào)組織后，國內(nèi)企業(yè)已被置于與國外企業(yè)同等的法律環(huán)境，法律工作已成為提高企業(yè)綜合競爭力的重要方面。同時，企業(yè)需要處理的法律事務(wù)大量增加，防范和化解法律風(fēng)險的任務(wù)日趨艱巨。
　　其次，從企業(yè)內(nèi)部情況來看。中小企業(yè)作為法律主體，經(jīng)營管理中的一切事務(wù)和法律責(zé)任都必須相應(yīng)承擔(dān)，但是由于企業(yè)成立的時間較短，從決策、項目承攬、業(yè)務(wù)設(shè)計到計劃、財務(wù)、人事、合同等，很多缺少嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫?，必然有一個積累、完善和不斷進(jìn)步的過程。在此進(jìn)程中，企業(yè)的實力還不強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也還很弱，任何閃失都可能導(dǎo)致經(jīng)營成本異常增加、資金難以回收或者失去商機(jī)或商業(yè)優(yōu)勢，甚至?xí)o企業(yè)的生存發(fā)展帶來帶來災(zāi)難性后果。因此，只有盡快提高企業(yè)防范法律風(fēng)險的意識和能力，將一切經(jīng)營風(fēng)險主動控制在事前狀態(tài)，才能保證企業(yè)的健康有序發(fā)展。
　　然而，根據(jù)有關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示以及本人對當(dāng)?shù)睾芏嗥髽I(yè)的了解，我國中小企業(yè)法律風(fēng)險現(xiàn)狀十分令人擔(dān)憂，法律風(fēng)險控制并未引起足夠的重視。大部分企業(yè)基本不做或很少做法律培訓(xùn)，2/3以上的企業(yè)存在防范法律風(fēng)險的制度漏洞。法務(wù)費(fèi)用的支出及法務(wù)人員的配置方面與國外公司也存在巨大的差距，例如殼牌公司每20名雇員中就有1名律師3380億元收入中法務(wù)管理費(fèi)就有3.38億元，有效促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營管理，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，控制企業(yè)法律風(fēng)險。
　　二、中小企業(yè)法律風(fēng)險的主要形式與特點(diǎn)

　  法律風(fēng)險存在于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，伴隨著企業(yè)的整個生命周期，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
　 （一）企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險：在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本身是否具有相應(yīng)的法律資格等。
　（二）合同法律風(fēng)險：指在合同訂立、生效、履行、變更、終止及違約責(zé)任的確定過程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。合同風(fēng)險是企業(yè)經(jīng)營過程中的主要風(fēng)險之一。
　（三）企業(yè)并購法律風(fēng)險：企業(yè)并購的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)在企業(yè)兼并中。企業(yè)兼并涉及公司法、競爭法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復(fù)雜，潛在的法律風(fēng)險較高。
　（四）知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險：知識產(chǎn)權(quán)是蘊(yùn)涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果，其客體是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財產(chǎn)，要求相關(guān)法律給予特別規(guī)定。很多企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。
　（五）人力資源管理法律風(fēng)險：在企業(yè)人力資源管理過程各個環(huán)節(jié)中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，都有可能給企業(yè)造成不良影響。
　（六）其它法律風(fēng)險：企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，還會因為自身的不規(guī)范行為及外界的行為，可能受到工商、稅務(wù)、環(huán)保等行政管制風(fēng)險，各種侵權(quán)糾紛等法律風(fēng)險。

　  三、實施法律顧問制度，防范企業(yè)法律風(fēng)險

　  從企業(yè)法律風(fēng)險的主要形式可以看出，法律風(fēng)險主要來自內(nèi)部，而內(nèi)部法律風(fēng)險又主要是由于企業(yè)自身法律意識淡薄，對法律環(huán)境認(rèn)知不足等原因，在企業(yè)的設(shè)立行為、決策行為、管理行為、生產(chǎn)行為、經(jīng)營行為等方面忽視法律因素引起的。從發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗與做法來看，企業(yè)法律顧問制度是使法律風(fēng)險管理的重點(diǎn)從事后處理法律糾紛向事前防范轉(zhuǎn)移的有效制度，它通過建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，為企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)和健康發(fā)展奠定良好的法律基礎(chǔ)。
　 （一）加強(qiáng)法律素質(zhì)和風(fēng)險意識的培育
　　提高和強(qiáng)化法律風(fēng)險意識是識別風(fēng)險、化解風(fēng)險的前提。一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和經(jīng)營管理骨干，往往在決策和執(zhí)行的過程中忽視或者輕視了法律風(fēng)險的存在，更注重于速度和效率，結(jié)果是不但達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，而且造成不必要的損失，甚至給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來嚴(yán)重危害。因此，結(jié)合企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)，聘請法律顧問一方面有針對性地選擇企業(yè)實用的法律法規(guī)，分類、分層開展法制教育活動，提高企業(yè)員工特別是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和經(jīng)營管理骨干的法律素質(zhì)和法制意識，另一方面開展企業(yè)法律事務(wù)工作者、合同管理人員等人才培訓(xùn)工作，提高企業(yè)依法經(jīng)營的能力。
　 （二）建立和完善法律事務(wù)工作機(jī)制
　　企業(yè)內(nèi)部責(zé)任不清，決策草率，制度不健全，監(jiān)管失控，法律審核把關(guān)不嚴(yán)，是產(chǎn)生法律風(fēng)險的重要原因。深入分析企業(yè)面臨的法律風(fēng)險源，通過與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機(jī)結(jié)合起來，強(qiáng)化企業(yè)各部門、各崗位的相關(guān)職責(zé)，使法律風(fēng)險防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。建立起由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人統(tǒng)一負(fù)責(zé)，聘請法律顧問牽頭組織，企業(yè)法律事務(wù)人員具體實施，有關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)相互配合的法律事務(wù)管理工作機(jī)制。
　　（三）建立和完善法律風(fēng)險防范制度
　　 建立和完善企業(yè)制度規(guī)范，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。企業(yè)必須根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項，以規(guī)章制度的形式對事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救做出明確規(guī)定。
　　1、建立合同管理制度。企業(yè)應(yīng)該建立《合同管理辦法》和《授權(quán)管理辦法》等制度，規(guī)范合同管理的控制流程，強(qiáng)化合同簽訂和履行結(jié)算的審核與審批；針對本單位主營業(yè)務(wù)，編輯常用合同示范文本，建立合同范本庫；聘請法律顧問參與重要項目的前期商務(wù)談判、招投標(biāo)、合同審查等事務(wù)，有效防范企業(yè)經(jīng)營管理中的法律風(fēng)險。
　　2、重大項目的法律咨詢制度。企業(yè)在收購、重組兼并、項目設(shè)立、投融資、重要經(jīng)營業(yè)務(wù)確定等重大決策中，聘請法律顧問依法界定和妥善處理各種利益關(guān)系，提供準(zhǔn)確的法律意見；在出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、勞動合同糾紛以及知識產(chǎn)權(quán)、環(huán)境保護(hù)等其他各類法律糾紛時，調(diào)動各種資源，提供及時有力的法律援助，積極應(yīng)對各種法律糾紛或訴訟。
　　3、其它法律事務(wù)管理制度。企業(yè)有關(guān)人員應(yīng)該在法律顧問的幫助下，建立健全知識產(chǎn)權(quán)管理、索賠訴訟事項管理、勞動關(guān)系法律事務(wù)管理、環(huán)保、人身健康和安全法律事務(wù)的管理等各方面的制度，理順流程，防范企業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，也要及時發(fā)現(xiàn)和掌握可能存在的工商、稅務(wù)、安全以及各類監(jiān)管等執(zhí)法風(fēng)險；同時，工商年檢、各類資質(zhì)辦理、分（子）公司注冊注銷等事務(wù)中，可以聘請法律顧問進(jìn)行必要的指導(dǎo)與協(xié)調(diào)。